키움 해외주식 양도세 계산 방법과 신고, 납부, 절세 방법을 알려 드립니다.

미국 S&P500과 나스닥이 연일 최고치를 경신하면서 해외주식에 대한 관심이 점점 높아지고 있습니다.

최근 1년간 S&P500은 25%가 상승 했고 나스닥은 30%가 상승 했습니다.

같은기간 코스피는 7%, 코스닥은 -3% 였습니다.

해외주식에 대한 관심은 점점 높아지고, 실제 투자로 이어지는 분들도 많아질 것이라 예상 됩니다.

국내주식은 아직 양도세가 없지만^*, 해외주식은 250만원이 넘는 수익에 대해 양도세가 발생하기 때문에 미리 알아두시고 대응을 하셔야 합니다.
그렇지 않으면 예상하지 못한 과도한 세금을 내거나, 가산세를 낼 수도 있습니다.

* 국내주식은 1종목 50억 이상 보유시 양도세가 발생합니다.

양도세 계산

해외주식 양도세는 수익이 250만원을 초과하면 22%의 세율로 발생 합니다.
(양도세 20%, 지방세 2%)

수익이란 매도를 완료해 실제로 내가 얻게 될 이익 입니다.

양도세 발생 예시

1. 1,000만원의 주식이 3,000만원이 되었을 때 매도를 하지 않는다면 양도세 없음

2. 1,000만원의 주식이 3,000만원이 되었을 때 절반을 매도해 1,000만원의 수익 발생 → 수익 1,000만원 중 250만원을 제외한 750만원에 대한 양도세 발생

750만원 * 22% = 165만원

또한 양도세는 내 명의로된 모든 해외계좌의 수익을 합쳐서 계산됩니다.

여러 증권사 사용 시 양도세 예시

키움증권 수익 500만원, 삼성증권 수익 300만원이면 800만원 중 250만원을 제외한 550만원에 대해 양도세 발생

550만원 * 22% = 121만원

납부 시기 및 가산세

양도세는 전년도 수익에 대해 다음해 5월에 신고 및 납부 합니다.

24년 1월1일 ~ 12월 31일 까지의 수익은 25년 5월에 신고, 납부하게 됩니다.

기한 내 납부를 못하게 되면 일 0.022%의 가산세가 부과 됩니다.

가산세 예시

양도세 1,000만원 미납 시
월 66,000원 가산세 발생

키움 해외주식 양도세 납부 방법

키움증권에서는 양도세 무료 신고 대행 서비스를 하고 있습니다.
감사하게도 저의 23년 수익이 250만원을 넘어서 이 서비스를 이용하게 됐는데요, 과정을 자세하게 알려드리도록 하겠습니다.

공지사항 확인 및 서비스 신청

매년 3월에 해외주식 양도세 무료신고 대행 서비스에 대한 공지가 올라 옵니다.

공지를 확인하시고 서비스를 신청하시면 됩니다.

타 증권사에서 발생한 양도차익까지 합산해서 신청가능한데요,
서비스 신청은 키움증권에서 발생한 양도차익이 250만원 초과일 때만 가능합니다.

서비스 신청을 하지 않으면 대행신고가 안됩니다.
납부 안내는 메일로 발송되니 내 정보에 정확한 메일이 기재되어 있는지 꼭 확인해 주세요.

양도세 확인 및 납부

서비스 신청을 완료 하셨다면 5월에 대행 세무법인에서 메일을 보내 줍니다.

* 세율이 20%로 표시 되어 있는데, 양도소득세율이 20%이고, 2%의 지방소득세도 내서 총 22% 입니다.

메일을 받으셨으면 국세청에 신고가 완료된 것이고 납부만 진행 하시면 됩니다.

유의하실 사항은 양도세와 지방세를 따로 납부 하셔야 합니다.

양도세는 홈택스 사이트나 스마트폰 손택스앱 에서 납부 가능 합니다.

지방세도 위택스 사이트나 스마트폰 앱으로 납부 가능한데, 저는 서울에 살고 있어 서울시 세금납부앱 을 통해서 납부 했습니다.

절세 방법

손실종목 매도

양도세가 250만원 초과 이익에 대해 발생하는 것이므로, 손실종목을 매도해 이익이 250만원 이하가 되게 만들면 양도세가 발생 하지 않습니다.

손실 중이지만 계속 가져가야 할 주식이라면, 매도한 후 바로 재 매수 하시면 됩니다.
(거래수수료가 양도세보다 적을 때만 유효)

증여 후 매도

양도세가 너무 많을 경우 증여 후 매도를 하는 방법도 있습니다.

증여 시 받는 사람의 취득가액은 현재주가가 되므로 양도세가 발생하지 않게 됩니다.

증여 후 매도 예시

주식 취득가 1억, 현재가 3억 가정

계산식 :
(현재가 – 취득가 – 250만원) * 22% = 양도세

본인 매도 시 :
(3억 – 1억 – 250만원) * 22%
= 4,345만원

증여 매도 시 :
(3억 – 3억 – 250만원) * 22%
= 0원

단, 이때는 증여세를 내야 하므로 관계별 증여세 구간을 확인하여 증여 후 매도를 진행해야 합니다.

증여자별 증여세 공제금액은 아래와 같습니다.
아래 금액 내에서는 증여세가 발생하지 않습니다.

증여자	공제금액
배우자	10년간 6억
직계존속 (부모, 조부모)	5천만원 (미성년자 10년 2천만원)
직계비속 (자녀, 손자녀)	5천만원
6촌이내 혈족, 4촌 이내 인척	1천만원

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